Si cette question vous taraude, comme de nombreux français en cette fin d’année, il faut se pencher sur plusieurs critères. Revenons plus en détails sur les points à creuser afin de vous répondre personnellement.

Prenez en compte vos revenus et votre patrimoine disponible

L’argent que vous allez déposer sur un plan épargne retraite (PER) est de l’argent bloqué. Sauf cas exceptionnels que nous verrons ensuite, vous récupèrerez cet argent au moment de la retraite et pas avant.

1. Constituez votre matelas de sécurité

Avant d’ouvrir un PER et de penser à combien mettre dessus il vous faut donc avoir un matelas de sécurité. Ce matelas de sécurité vous permettra de couvrir les dépenses imprévues (panne d’un appareil électroménager, augmentation de la facture d’électricité, réparations sur votre voiture, etc,…).

Il correspond à environ 6 mois de dépenses et doit être disponible “à tout moment” donc placé plutôt sur un livret (exemple livret A). En un simple virement vous pourrez assumer cette dépense imprévue.

🚨 Rappel : Le livret A est rémunéré à 3% en 2024.

2. Investissez

Une fois votre matelas de sécurité constitué il est intéressant de placer votre argent sur des produits plus rémunérateurs que des livrets. Vous pouvez investir via de l’assurance-vie, du PEA, des comptes-titres, du PER selon vos objectifs financiers et votre horizon d’investissement.

Si vous en êtes à cette étape de pouvoir investir et diversifier c'est que vous avez déjà constitué votre matelas de sécurité. Penchons-nous maintenant votre situation fiscale afin de pouvoir mieux vous conseiller.

Regardez votre situation fiscale

Est-ce que vous payez des impôts ? Dans quelle tranche marginale d’imposition êtes-vous ? Il est intéressant de regarder ces données et de calculer le plafond de déductibilité auquel vous avez droit car c’est un bon indicateur du maximum à investir pour des raisons fiscales. Au delà de ce montant, vous ne pouvez plus bénéficier de déductions d’impôts.

Comprenez le fonctionnement de l’avantage fiscal du PER

Lorsque vous placez de l’argent sur votre PER, le principe est le suivant : vous pouvez déduire les montants que vous versez sur votre PER de votre revenu imposable, ce qui a pour effet de réduire votre base d'imposition et, par conséquent, le montant de vos impôts annuels.

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Exemple 💡

Je déclare un revenu imposable de 50 000€. J'ai versé 10 000€ sur mon PER en 2024. Mon impôt sur le revenu sera calculé sur 40 000€ et non 50 000€.

Je suis dans une tranche marginale d’imposition de 30%. Le calcul est donc le suivant : 10 000€ * 30% = 3 000€.

Je bénéficie donc d’une économie d’impôts de 3 000€ pour l’année 2024.

Calculez votre plafond

Dans la perspective d’une optimisation de ses versements pour réduire son imposition, il est important de bien calculer son plafond. En effet, une fois le plafond dépassé les versements ne sont plus déductibles.

Le plus simple pour connaître votre plafond de déductibilité est de regarder votre avis d’impôt en page 2 ou 3 dans la catégorie “Plafond épargne retraite”.

Le plafond non utilisé est cumulable sur trois années.

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Pour calculer votre plafond annuel à titre personnel, il correspond au montant le plus élevé entre :

• 10% du PASS de l'année précédente* (soit 4 399 € en 2024)

• 10% des salaires et traitements de l'année précédente (dans la limite de 8 fois le PASS* de l'année précédente, soit un maximum de 35 194€ en 2024).

*PASS = Plafond Annuel de la Sécurité Sociale. Il était de 43 992 € en 2023.

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💡Exemple‍

Je déclare 50 000€ de revenus, 10%*50 000€ = 5 000€ > 4 399€ donc le plafond de déduction sur l'année est de 5 000€.

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Si vous êtes travailleurs non salariés, vous pouvez également déduire à titre professionnel.

Pour savoir comment calculer votre plafond selon votre situation, vous pouvez vous référer à notre guide fiscalité, Quels sont les plafonds de déduction fiscale du PER ?

Etudiez votre situation personnelle

Maintenant que nous avons fait le point sur votre situation fiscale et financière il ne faut pas oublier votre situation personnelle.

👉 Calculez le montant des versements à effectuer grâce à notre simulateur d'économies d'impôts du PER en 2024.

Faites le point sur vos projets de vie

Le montant que vous souhaitez allouer à votre projet retraite doit prendre en compte l’ensemble de vos projets de vie. Si vous avez pour projet d’acheter un appartement par exemple d’ici quelques années, l’épargne orientée vers votre retraite ne représentera certainement pas 100% de votre capacité d’épargne.

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💡 Exemple

Je mets 300€ de côté chaque mois. J’ai un projet immobilier d’ici 5 ans. Je mets de côté 200€ pour constituer un apport pour mon projet immobilier et 100€ de côté pour ma retraite.

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Ce que vous mettez de côté chaque mois peut fluctuer et la répartition évoluer en fonction de vos projets de vie. Il faut simplement avoir en tête la globalité avant de tout bloquer pour votre retraite.

Prenez en considération votre âge (et votre horizon de départ à la retraite)

Comme évoqué précédemment l’argent placé sur votre PER n’est déblocable qu’à la retraite. Il existe cependant quelques cas de déblocages anticipés possibles.

Les voici :

  • Les sommes peuvent servir à financer l'achat de votre résidence principale (les résidences secondaires sont donc exclues).
  • Vous pouvez demander un rachat exceptionnel suite à l'expiration de vos droits à l'assurance chômage
  • Lorsqu'un tribunal de commerce prononce la liquidation judiciaire d'une société dont vous êtes le/la gérant(e).
  • L'invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou de son partenaire lié par un pacte civil de solidarité.
  • Décès du conjoint ou partenaire de PACS
  • Situation de surendettement

Passez à l’action

Maintenant que vous avez les clés pour savoir s’il est pertinent dans votre cas d’avoir un PER et de le déduire ou non de vos impôts, passons concrètement à l’action.

Projetez l’impact financier à long-terme

Au delà d’une réduction d’impôts à court-terme, le plan épargne retraite a pour objectif de vous fournir un complément de revenu significatif à la retraite. Epargner sur le temps long vous permet de bénéficier d’un effet de levier très important grâce aux intérêts composés. Ces fameux intérêts qui s’accumulent d’années en années.

Chez Caravel nous vous proposons une gestion pilotée en 3 phases, vous permettant d’aller chercher du rendement lorsque vous êtes encore loin de la retraite puis de sécuriser progressivement votre capital à l’approche de la retraite (en savoir plus sur notre offre). Les frais sont très bas et les fonds sélectionnés financent uniquement la transition énergétique.

Afin de découvrir l’impact financier que cela pourrait avoir dans votre cas, notre simulateur retraite est à votre disposition.

Contrôlez vos émotions 🎬

Une fois votre contrat ouvert vous avez fait une bonne partie du chemin. Néanmoins être ou devenir un investisseur peut être anxiogène. Il est important de vous rappeler que vous épargnez sur le temps long et que pendant ce temps-là les marchés peuvent varier à la hausse comme à la baisse.

Il est très important de contrôler ses émotions et de ne pas tout arrêter lorsque vous voyez que votre performance dégringole. Sur le long terme, vous serez toujours gagnant. Pour tout comprendre sur cette question de durée, vous pouvez consulter notre article “Votre retraite est une question de timing”.

Savoir combien verser sur son PER en 2024 est donc une question personnelle qui doit prendre en compte votre profil dans son ensemble.

Nous espérons avoir éclairé un peu plus votre lanterne. Si vous le souhaitez nous sommes également disponibles pour répondre à vos questions via chat, email et rendez-vous.