Vous qui ne cotisez pas pour la retraite comme les salariés le font, vous pouvez choisir le PER pour préparer votre retraite. Dispositif assez récent, le PER individuel pour les auto-entrepreneurs vous permet de mieux préparer vos compléments de revenus à la retraite. Découvrez ci-après toutes les informations essentielles sur ce plan d’épargne. 

PER et auto entrepreneur : quel dispositif choisir ?

La retraite d’auto-entrepreneur ne ressemble pas à la retraite salariée. Si aucune épargne n’a été constituée durant la vie active, la baisse de revenu à la retraite peut être conséquente. Mais existe t-il un plan d’épargne retraite pour les travailleurs non-salariés ? La réponse est oui ! Pour rappel, il existe trois formes de PER :

  • Le PER individuel qui remplace désormais le PERP et le contrat Madelin.
  • Le PER d’entreprise collectif 
  • Le PER d’entreprise obligatoire

Le PER individuel est le plan adapté aux auto-entrepreneurs. Il permet de constituer une épargne retraite à titre individuel. Cela signifie que vous cotisez en votre propre nom, à partir du moment où vous décidez de souscrire à un PER pour auto-entrepreneur. Comment cela fonctionne-t-il ? La souscription à un PER individuel pour auto-entrepreneur peut être réalisée auprès d’un établissement financier, d’un organisme d’assurance ou d’un fonds d’investissement. Si vous avez déjà souscrit à un Perp ou à un Madelin, vous pouvez demander à ce que les fonds soient transférés sur votre contrat PER.

Fonctionnement du PER individuel pour auto-entrepreneur

Le PER des indépendants est une épargne retraite qui a un mode de fonctionnement par capitalisation. L’enveloppe à recevoir au moment de la retraite est la somme cotisée dès la souscription de votre PER individuel d’auto entrepreneur et pendant la durée de la vie active à laquelle s'ajoute les intérêts générés.

En général, sauf si vous demandez un autre mode de gestion, votre contrat dans le cadre d’un PER fait l’objet d’une gestion pilotée. Cela veut dire que vos épargnes seront utilisées comme actifs pour constituer un investissement sur le long terme.

Au moment de votre souscription, le gestionnaire doit vous informer sur les caractéristiques de votre PER, son mode de gestion, ainsi que sa fiscalité. Chaque année, ce gestionnaire doit vous informer sur l’évolution de votre compte, la performance des investissements, le montant des frais, ainsi que sur les conditions du transfert du plan.

En ce qui concerne le déblocage de votre PER individuel d’auto entrepreneur en cas de départ à la retraite, vous pouvez le casser pour qu’on vous verse un capital ou une rente, et ce selon les termes du contrat auquel vous aurez souscrit. 

Dans le cas où l’épargnant décède avant l’âge de la retraite, le PER est clôturé automatiquement. 

Les avantages du PER et auto entrepreneur

Le contrat du PER est la meilleure façon de préparer votre retraite. C’est un contrat accessible à tous les épargnants avec des modalités plus flexibles et des montants de cotisations libres. Ainsi, il présente beaucoup d’avantages.

Des allègements fiscaux

En premier lieu, il vous permet de défiscaliser vos versements et baisse ainsi vos impôts. Vous pourrez économiser sur le montant de votre impôt sur le revenu (ou sur les sociétés) si vous versez régulièrement une partie sur votre PER d’auto-entrepreneur. 

Une diversification du patrimoine

L’un des avantages du PER épargne retraite des indépendants est qu’il peut également diversifier votre patrimoine. Selon votre volonté, l’argent versé pourrait être alloué sur un fonds en euros, ou sur des unités de compte. Ces dernières vous permettront de diversifier votre patrimoine sur de nombreux actifs. 

Un capital d’investissement sur

Le PER vous permettra également la sortie en capital alors que les anciens contrats ne vous permettent que la sortie en rente. De ce fait, vous pouvez, au moment de la retraite, débloquer l’argent de votre PER pour investir sur autre chose comme acheter un terrain voire une résidence.

Un déblocage anticipé

Avec le PER individuel auto-entrepreneur, vous pouvez aussi faire un déblocage anticipé dans les cas suivants :

  • Le conjoint ou le partenaire de PACS décède ;
  • Le titulaire du PER ou son conjoint sont invalides ;
  • Les droits à l’assurance chômage expire ;
  • Le titulaire du PER est surendetté ;
  • L’activité non salariale est cessée à cause d’un jugement de liquidation judiciaire.
  • La résidence principale du titulaire est acquise.

Enfin, le plus gros avantage du PER est le fait qu’il prépare votre retraite. Avec ce type de souscription, vous faites une épargne que vous pouvez gérer et placer de façon dynamique. 

Qui peut ouvrir un PER épargne retraite des indépendants ?

L’une des particularités de ce PER est que tout le monde peut y souscrire. Il n’y a aucune limite d’âge, ni aucune condition liée au statut professionnel et social. Ainsi, le PER pour auto-entrepreneur peut accueillir les versements des chefs d’entreprise, des travailleurs non-salariés, des personnes exerçant des professions libérales, voire des demandeurs d’emploi. 

Toutefois, il arrive que pour des raisons commerciales, certains acteurs appliquent une limite d’âge dans la souscription. Le PER individuel d’auto entrepreneur est intéressant pour ceux qui veulent faire des économies d’impôt tout en ayant un œil sur leur retraite. 

Comment souscrire au PER et auto entrepreneur ?

Il faut savoir qu’il existe deux types de PER individuel : le PER individuel d’investissement et le PER individuel d’assurance. La différence entre les deux se situe au niveau de la nature des placements effectués. Le PER d’investissement ou bancaire propose un investissement en titres. Le PER assurance quant à lui propose un investissement en unités de comptes. 

Pour le cas du PER d’investissement ou bancaire qui donne lieu à l’ouverture d’un compte titres, il peut être ouvert auprès d’un établissement bancaire. En ce qui concerne le PER assurance qui donne lieu à une adhésion à une assurance-vie, la souscription doit se faire auprès d’une compagnie d’assurance. Plus votre PER est ouvert tôt, plus vous percevez d’intérêts.

Versements possibles

En ce qui concerne les versements, vous pouvez effectuer des versements volontaires. Ils peuvent être programmés ou ponctuels. Vous pouvez aussi réaliser des transferts d’épargne qui proviennent d’un autre PER. Il faut savoir que vous pouvez toujours faire un versement PER après la retraite. La fiscalité appliquée à votre PER est différente selon le mode de PER choisi.